期日別の残高で短期の資金を回す

前日末残高を繰り越して積み上げる

オーディットコア・ハブのアキラです。

この記事では、期日の定まった債権と債務を一覧に並べて、前日末残高を繰り越しながら日ごとの見込み残高を積み上げていく、短期の資金の見方を扱いますね。

年間で収支が合っていても安心はできない、というところが出発点なんです。

日繰りは前日末残高を繰り越して積み上げ、答えは最終日ではなく残高が最も少ない日

この一文が、今回の暗記対象なんです。

ひとことで言えば、前日末の残高に当日の入金予定を加えて出金予定を差し引く形で日ごとの残高を並べ、期間の途中を含めて残高が最も少ない日を探す、ということなんですね。

この記事で分かること

期日別の残高で短期の資金を回す(TR-10-g)

誤解の1つ目は、期間の取り違えです。誤解の2つ目は、前日からの繰越の脱落ですね。

誤解の3つ目は、見る日を1日だけに絞った誤りです。

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この記事を書いた人

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